Консалтинг по налогам

Если вы планируете или расширяете свой бизнес в Германии, юристы и бухгалтера IIG Real Estate Group помогут сделать вашу деятельность более эффективной и согласованной. Вы можете выбрать как  индивидуальные консультации по системе налогов, так и комплексные услуги по ведению бухгалтерского учета и налоговой отчетности. Мы сотрудничаем с международными корпоративными и частными клиентами из различных сфер бизнеса.

Зачем нужен налоговый консультант

Налоговое право Германии постоянно усложняется. Более того, одна и та же статья закона может содержать несколько поправок, обилие юридических и финансовых терминов, разобраться в которых простому человеку достаточно трудно. Всё это приводит к неправильному пониманию, недопониманию, возникают конфликтов с налоговой инспекцией. Причем виновной стороной может выступать как налогоплательщик, так и государственный орган.
Обращение в нашу компанию упростит работу в чужой стране, поможет избежать штрафов, и более того,— вернуть часть средств.

Наши услуги

Обратившись за помощью к нашим специалистам, вы можете узнать особенности:

  • законодательства Германии;
  • оптимизации выплат для юридических и физических лиц;
  • международных соглашений и двойного налогообложения;
  • оптимизации учётной политики.

Желающим понять, какие налоги придется платить в ФРГ, мы предоставляем:

  • разработку налоговой оптимизационной стратегии для будущих сделок
  • анализ действующих схем на предмет налоговых рисков (Post Completion Tax Due Diligence);
  • анализ потенциальных сделок на предмет рисков (Pre Completion Due Diligence);
  • составление и представление в государственные органы налоговых деклараций;
  • взаимодействие с налоговой инспекцией;
  • проверка отчётности на предмет правильности исчисления и уплаты налогов.

Сколько налогов платят в Германии

Основные правила для юридических лиц включают следующие положения:

  1. Компании-резиденты облагаются налогом на доход, полученный по всему миру; компания-нерезидент — только с прибыли, полученной в ФРГ.
  2. Немецкие предприятия платят 2 налога на прибыль: 16% идет в федеральный бюджет; 7–17% — в местный муниципальный орган.
  3. В базу налогообложения входит сумма коммерческой прибыли, пассивного дохода (инвестиций, процентов, дивидендов), прироста капитала.
  4. Допускается вычитание из базы всех расходов, идущих на существование компании.
  5. Стандартная ставка НДС (налога на добавленную стоимость) составляет 19%, однако есть ряд повседневных товаров (еда, лекарства, вода и т.д.), к которым применяется более низкая ставка —7%.
  6. После регистрации компании в качестве плательщика НДС, необходимо сдавать ежемесячные отчеты.
  7. Для юридических лиц, имеющих в собственности недвижимость, предусмотрена ещё одна муниципальная выплата — около 1% от стоимости имущества (сумма зависит от региона).
  8. При импорте товаров в страны ЕС, не имеющих торгового соглашения с ФРГ, придется уплачивать таможенные сборы.
  9. Компания, учрежденная в Германии, имеет право на 95%-ное освобождение от налога на прирост капитала, полученного от продажи в стране или за рубежом дочерней компании.
  10. Немецкая корпорация при получении дивидендов может не платить 95% налога. Выплат за дивиденды иностранной фирмы составят 26%.

Налогообложению подлежит и каждый работающий в ФРГ.

Налоги в Германии для физических лиц высчитываются по прогрессивной шкале и составляют:

  • 0% — для жителей с годовым доходом 8130 €.
  • 14% — при доходе 8130–52882 € в год.
  • 42% — для тех, кто имеет ежегодно 52882–250731 €.
  • 45% — при условии заработка более чем 250 731 € в год.

Ко всему вам придется платить социальные страховые выплаты.

Преимущества обращения в IIG Real Estate Group

В пользу нашей компании говорят следующие факты:

  1. Многолетний опыт работы в сфере финансовых вопросов и системы налогов Германии.
  2. Большое количество крупных клиентов с мировым именем.
  3. Полный спектр необходимых услуг: расчет заработной платы, кадры, бухгалтерский учет, соблюдение налоговых требований, обработка наличных  расчетов и платежей, отчетность, структурирование, снижение налогов, трансфертное ценообразование и поддержка бэк-офиса.
  4. Мы подскажем все формы и структуры, необходимые для открытия бизнеса, для содействия его росту и для удовлетворения повседневных административных потребностей.
  5. Работаем с разным программным обеспечением,  соответствующим рекомендациям по доступу к данным и контролю немецких цифровых документов (в частности, формат GDPdU).
  6. Можем вести общение на немецком,  английском, русском  языках.
  7. Имеем представительства в ФРГ и России.

Для получения консультации просто наберите +49(341)60-44-33-11 (представитель в Германии) или +7(916)990-46-09 (представитель в России).